Die Abgeltungssteuer komplett zu umgehen wird schwierig. Doch viele Fonds bieten da Möglichkeiten, der Steuer auf Dividenden und Kursgewinne zu umgehen.

Einige geschlossene Fonds sind von der Abgeltungssteuer befreit, andere unterliegen der Tonnagesteuer, die bedeutend geringer ist, als die Abgeltungssteuer. Bei den Schiffsbeteiligungen ist dies der Fall. Doch für Anleger, die während der Laufzeit der Investition eine Option brauchen, auf das angelegte Kapital zurückgreifen zu können, sind geschlossene Fonds ungeeignet, da ein Verkauf der Fondsanteile nach Schließung des Fonds nicht mehr so leicht möglich ist. Des Weiteren bestehen Bedenken wegen der Transparenz der geschlossenen Fonds, da man als unerfahrener Anleger oft nicht das Investitionsobjekt des Fonds erkennen kann. Auch das Risiko eines Totalverlustes ist für viele Anleger ausschlaggebend, nicht in diese Fonds zu investieren, auch wenn es nicht sehr hoch ist.

Somit muss bei den offenen Investmentfonds nachgesehen werden, ob es dort Möglichkeiten gibt, die Abgeltungssteuer zu umgehen, oder zumindest zu verringern. Eine Investitionsmöglichkeit besteht in der Geldanlage in offene Immobilienfonds. Die Besonderheit ist hierbei, das Gesetz zur Doppelbesteuerung auf Gewinne, die im Ausland erwirtschaftet werden, sie dürfen im Inland nicht nochmal besteuert werden. Die erzielten Gewinne werden nach dem ausländischen Steuersatz versteuert, dieser ist im Ausland niedriger, als das in Deutschland der Fall ist. Dies könnte eine Option sein, seine Steuerschuld etwas zu verringern. Nachteil könnte sein, dass man nicht weiß um welche Immobilien es sich im Ausland handelt und welche Qualität sie bieten.

Die Frage, ob man mit aller Macht die Abgeltungssteuer umgehen sollte kann nur jeder Anleger für sich beantworten. Es bleibt letztendlich auch ein Rechenspiel, wenn die Performance des offenen Immobilienfonds mit Schwerpunkt im Ausland nicht so gut ist, dann nützt einem der steuerliche Vorteil auch nicht und es wäre vielleicht besser gewesen in einen inländischen Fonds zu investieren. Doch wie gesagt, soll das jeder Anleger für sich entscheiden und vorher kann man sowieso nicht wissen, welche Fonds die Richtigen sind.